事業計画書の書き方は？おすすめのテンプレートも紹介

事業計画書は、金融機関・投資家などへ事業内容を説明する際に必要となる書類です。しかし、具体的に事業計画書をどのように書けばいいのかわからない方も多いでしょう。

事業計画書では経営者の経歴・事業概要・販売計画など、一般的に書くべき項目が決まっています。事業計画をわかりやすく相手に伝えるためには、各項目で何をどのように記載すべきかポイントを押さえておかなければなりません。

今回は事業計画書の書き方について、事業概要・販売計画など項目別に詳しく紹介します。本記事を読めば、事業計画書の書き方を理解してスムーズに作成できます。実現可能な事業計画を作成し、事業をスムーズに軌道へ乗せましょう。

事業計画書とは事業の見通しを記載した書類

事業計画書とは、「会社が将来的にどのようなビジネスを展開し、どのような成長を目指すのか」を示した書類です。事業計画書は経営者が持つビジョンを具体的な数値や計画に落とし込み、事業の方向性を明確にするために作成されます。

ビジネスを成功させるためには目標の設定と達成までの道筋の可視化が不可欠で、事業計画書が重要な役割を果たします。また、事業計画書は金融機関から融資を受ける際の判断材料にもなるため、客観的で説得力のある内容が必要です。

事業計画書を作成する目的

事業計画書を作成する主な目的は、会社のビジョンや戦略を明確にして事業を安定的に運営するための土台を築くことです。特に、金融機関から融資を受ける場合には資金の用途や収益の見込みを事業計画書で具体的に示す必要があります。事業計画書が綿密に作成されていれば、金融機関の担当者からの信頼を得やすく融資を受けられる確率もあがる点がメリットです。

また、事業計画書は経営者自身が目標を再確認し、課題を洗い出すためのツールでもあります。事業計画を文書化すれば、今後の課題やリスクを客観的に把握でき、対策を立てる際の指針として機能する点もメリットです。新たな事業に挑戦する場合や経営方針を変更する際にも、事業計画書があるとスムーズな意思決定が可能となります。

事業計画書の作成は義務ではない

事業計画書の作成は、法律で義務づけられているものではありません。しかし、事業を成功させるためには、事業計画書の作成は非常に重要な役割を果たします。

特に、起業したばかりの会社や新規事業を立ち上げる場合は、事業計画が不明確なままだとビジネスの方向性がぶれてしまうリスクが高いです。一方で、事業計画書を作成すると具体的な目標が設定され、経営判断に迷うことなく事業運営が安定しやすくなります。また、融資を受ける際や外部から出資を受ける場合には事業計画書の提出が求められるケースも多いです。

事業計画書を作成する3つのメリット

事業計画書を作成するメリットとして、以下の3つがあげられます。

上記のように多くのメリットがあるため、起業する前後で早めに事業計画書を作成しましょう。

融資判断のプラス材料となる

事業計画書は、金融機関から融資を受ける際にプラスの判断材料となります。金融機関が企業に融資をおこなう際、最も重視することは「返済能力」です。そのため、事業計画書に収益の見込みや資金の用途が具体的に記載されていると、金融機関側も回収リスクを把握しやすくなります。

また、事業計画書に売上予測やコスト計画が明確に示されていれば、事業の将来性を客観的に評価してもらいやすくなります。特に、起業直後の企業や新規事業の立ち上げを検討している場合、事業計画書に説得力があるかどうかは融資の成否を分けるポイントです。

事業内容を客観的に可視化できる

事業計画書を作成すれば、会社の事業内容を客観的に可視化できる点がメリットです。日々の業務に追われていると、経営者自身も自社の強みや課題を見失うケースがあります。しかし、事業計画書を作成する過程で事業の現状を冷静に分析し、強みと弱みを客観的に把握可能です。

また、売上目標・今後の事業展開のシナリオを文書化すれば、経営の判断材料がより明確になり、計画に基づく戦略的な意思決定ができます。結果として、会社の成長スピードを加速させるための指針となり、事業運営の安定にもつながります。

社員・取引先など関係者へ事業の方向性を共有しやすい

事業計画書があると、社員や取引先などの関係者に事業の方向性をスムーズに共有できます。経営者の頭の中にあるビジョンを明文化すれば、視覚的に伝わりやすくなり、周囲の理解を得やすくなるためです。

特に、社員にとってはモチベーション維持のためにも「会社がどのような目標を掲げ、どのような方向に進んでいくのか」を知ることは重要です。また、新規事業を始める際や取引を拡大する際に、計画書があると事業の将来性を具体的に説明できるため、結果として、社員やパートナーが積極的に協力し、会社の成長を後押ししてくれます。

事業計画書の書き方を項目別で記載例とともに紹介

事業計画書に必要な以下の12項目を解説し、記載例も紹介します。

上記の項目を参考に、実践的な事業計画書を作成してください。

①経営者の経歴・資格

事業計画書の最初の項目には、経営者自身の経歴や資格を記載します。金融機関や取引先は経営者の過去の実績や専門知識を重要視するため、学歴や職歴、保有する資格など事業に関連する情報を簡潔にまとめましょう。

特に、「過去の職務経験が現在の事業にどのように活かされるのか」を説明すると説得力が増します。また、事業に直接関係する資格がある場合は忘れずに記載しましょう。

【記載例】

• 〇〇大学経済学部卒業後、〇〇商事にて営業職を10年間担当
• その後、〇〇業界の専門知識を活かし、〇〇株式会社を設立
• 保有資格：宅地建物取引士、FP2級、ITパスポートなど
• 過去の実績として、年間売上〇億円達成に貢献

②企業のビジョン・理念

企業のビジョンや理念は方向性を示す重要な項目で、記載すると会社が目指す姿や社会的な意義を明確に伝えられます。なお、ビジョンと理念には以下の違いがあります。

• ビジョン：企業が目指す長期的な目標
• 理念：企業が大切にする価値観・信念

ビジョンや理念をわかりやすく書けば、社員や取引先の共感を得やすくなり、モチベーション維持につながります。また、理念に基づく行動指針を具体的に示すことも効果的です。

【記載例】

• ビジョン：中小企業のIT化を支援し、地域社会に貢献する
• 理念：お客様第一主義を徹底し、信頼される企業を目指す
• 行動指針：誠実な対応を心掛け、常に挑戦を続ける

③事業概要

事業概要では、現在の事業内容や提供する商品・サービスについて簡潔に説明しましょう。具体的には会社の業種や主な事業、ターゲットとなる顧客層を記載し、現在の売上状況・主要な取引先がある場合はあわせて含めるとよいです。事業概要を読んだだけで、「どのようなビジネスを展開しているのか」がわかるようにまとめることがポイントです。

【記載例】

• 事業内容：〇〇製品の製造・販売、および〇〇サービスの提供
• 主な顧客層：中小企業、個人事業主、〇〇業界の企業など
• 現在の売上状況：月間売上〇〇万円、取引先数〇社

④競合状況・市場環境

競合状況や市場環境の分析は、自社の立ち位置や戦略を明確にする上で重要な項目です。「自社が参入する市場がどのような状況にあるのか」「競合他社はどのような強みを持っているのか」を記載します。また、市場環境の変化に対する見通しを示せば、リスク管理の姿勢も投資元・金融機関から評価されます。

【記載例】

• 競合他社：〇〇株式会社、〇〇有限会社
• 競合の強み：価格の安さ、ブランド力、販売網の広さなど
• 市場環境：〇〇業界は年々成長しており、今後も需要が増加する見込み

⑤自社商品・サービスの優位性・強み

自社が提供する商品やサービスの強みを具体的に記載し、他社との差別化ポイントを明確にすると競争優位性をアピールできます。自社の強みを示す際には、価格・品質・アフターサービスなど具体的な要素に分けて説明するとわかりやすくなります。また、独自の技術やノウハウ、特許の有無なども積極的に記載しましょう。

【記載例】

• 価格：競合他社より20％低い価格で提供可能
• 品質：国際規格をクリアした高品質の製品を提供
• アフターサービス：購入後のサポート体制が充実しており、24時間対応が可能
• 技術力：自社開発の〇〇技術により、製品の耐久性が向上

⑥販促・マーケティング戦略

販促・マーケティング戦略では、商品やサービスをどのように販売していくのかを具体的に記載します。広告宣伝・SNSやウェブサイトの活用など具体的な販促手段をあげ、ターゲット顧客にどのようにアプローチして認知度を向上させるのかを説明しましょう。また、販促活動をおこなう期間や予算についても触れておくと、計画の実現可能性が高いと評価されやすくなります。

【記載例】

• 広告宣伝：オンライン広告、紙媒体のチラシ配布
• SNS活用：Instagram、Facebookを活用し、フォロワー数1万人を目標
• 展示会参加：年に3回、業界の主要展示会に出展し、販路拡大を目指す
• 予算：年間販促費用〇万円を見込む

⑦取引先の情報

取引先の情報は事業の信頼性を高める重要な項目で、主要な仕入先・販売先・業務提携先などを記載して取引実績についても触れましょう。取引先の規模・業界内での位置づけも示した上で取引先数・地域別の分布を示せば、ビジネスの安定性をアピールできます。また、取引先との契約状況や今後の取引拡大の見通しについても触れると、より事業計画書の説得力が増します。

【記載例】

• 主要取引先：〇〇株式会社（業界大手の企業）、〇〇商店（地域密着型の企業）
• 取引内容：仕入契約、共同プロジェクトの実施など
• 取引地域：全国規模で展開しており、関東エリアに取引先が集中している
• 今後の見通し：新規取引先の獲得を目指し、年内に取引数を20％増加予定

⑧実施体制・人員計画

事業を実施するための体制と人員計画について記載します。具体的には、「どの部署がどのような役割を担い、具体的に誰がどのような業務を担当するのか」を説明します。

また、必要な人材のスキルや今後の採用計画についても記載しましょう。特に、新規事業を立ち上げる際には、実行するためのチーム体制が整っているかどうかが重要な判断材料となります。

【記載例】

• 実施体制：営業部、企画部、開発部の3つの部署が連携
• 人員配置：営業部に〇名、企画部に〇名、開発部に〇名を配置予定
• 必要なスキル：営業部は営業経験3年以上、企画部はマーケティング経験者など
• 採用計画：年内に新規採用を5名実施予定。

⑨販売計画

販売計画では、「どのようにして売上を伸ばしていくのか」を記載しましょう。売上を伸ばす方法については販売チャネルの選定、月別・年別の売上目標、ターゲット市場の拡大計画など具体的な手法・指標に触れながら説明します。

特に、目標数値は具体的に示し、計画の進捗管理がしやすいようにしましょう。また、販売エリアの拡大計画や新商品の発売スケジュールなどにも該当するものがあれば触れておきます。

【記載例】

• 販売チャネル：オンラインショップ、店舗販売、代理店経由
• 月別売上目標：〇〇万円（1月）、〇〇万円（2月）、年間〇〇万円を目指す
• 販売エリア拡大：年内に関西エリアへ進出予定
• 新商品発売：2025年3月に新商品のリリースを計画

⑩損益計画

損益計画は事業計画書の中でも特に重要な項目で、収益と費用を具体的に示して最終的な利益がどの程度見込めるかを計算します。金融機関からの融資を受ける際には、損益計画が明確であることが融資判断の大きなポイントです。

売上高・営業利益・経常利益・純利益などを具体的な数値で示し、今後の見通しを説明しましょう。また、収益を向上させるための具体的な施策についても記載すると、より説得力のある損益計画となります。

【記載例】

• 【売上計画】初年：1億円、2年目：1.5億円、3年目：2億円
• 【費用計画】人件費、販促費、固定費を合わせて初年〇〇万円
• 【利益計画】営業利益率10％を目指し、純利益は〇〇万円を見込む
• 【施策】販路拡大とコスト削減で利益率を向上させる

⑪資金調達計画

資金調達計画では、事業に必要な資金をどのように調達するかを明確に記載します。自己資金・融資・投資家からの出資など、具体的な調達方法を説明しましょう。

また、資金の使い道についても詳細に記載し、無駄なく効率的に活用する計画であることを示してください。金融機関に対して、返済可能な資金計画であると示せば、融資を受けやすくなります。さらに、資金調達のタイミングや返済計画についても触れておくとよいでしょう。

【記載例】

• 【資金調達方法】自己資金500万円、融資1000万円を予定
• 【使途】新規店舗開設費用500万円、広告宣伝費200万円、人件費300万円
• 【返済計画】5年間で毎月〇万円ずつ返済し、完済を目指す
• 【補助金活用】〇〇補助金の申請も予定

⑫事業の実施スケジュール

事業の実施スケジュールでは、事業開始から目標達成までの具体的なスケジュールを記載します。事業計画の実現可能性を示すためには、各段階での具体的な行動計画を示すことが大切です。

スケジュールには商品の開発期間・販路拡大の時期・採用活動のタイミングなどを盛り込み、月単位や四半期単位で区切るとわかりやすくなります。また、スケジュールに遅れが生じた場合のリスク管理についても触れておくと、計画の信頼性が高まります。

【記載例】

• 【2025年1月～3月】商品開発の最終段階、プロトタイプの完成
• 【2025年4月】販売開始、オンラインショップオープン
• 【2025年7月】広告キャンペーン開始、SNSマーケティング強化
• 【2025年10月】新店舗オープン、関西エリアに販路拡大
• 【2026年1月】新商品の開発計画開始、次年の販売計画策定

事業計画書で融資担当者がチェックするポイント

金融機関の融資担当者が事業計画書をチェックする際、特に重要視するポイントは事業の「実現可能性」と「返済能力」です。まず、計画が現実的かつ具体的であるかを確認し、売上予測が非現実的だと判断されると融資審査の評価でマイナスとなります。また、事業の競争優位性や、強みをどう活かして売上を伸ばすのかもチェックされます。

次に、損益計画と資金調達計画の整合性が重要で、収支のバランスが取れていて融資額に対する返済計画が現実的であることが必要です。特に、返済額が事業利益で賄えるかどうかを重視します。

事業計画書を作成する際の注意点

事業計画書を作成する際の注意点として、以下の3つがあげられます。

事業計画書を作成する際は、上記のポイントに気をつけましょう。

わかりやすい表現で簡潔に記載する

事業計画書は専門用語や難解な表現を避け、誰が読んでも理解しやすい文章で記載しましょう。特に、資金調達時に事業計画を説明する際、投資家や金融機関の融資担当者は事業内容の専門知識がない場合もあります。そのため、業界の人しかわからない言葉や略語は使用せず、シンプルで簡潔な表現を心掛けましょう。

また、1つの項目に多くの情報を詰め込みすぎず、要点を絞って伝えましょう。読み手に負担をかけないよう箇条書きや表、図解を活用して視覚的にもわかりやすくまとめる工夫をしてください。

各項目は具体的に記載する

事業計画書は漠然とした内容では説得力に欠けるため、各項目を具体的に記載しましょう。例えば、売上目標や資金調達計画などは具体的な数値を盛り込むことで、計画の現実性が高いと評価されます。売上予測を記載する場合も、「年間〇〇万円を目指す」ではなく、「月間〇〇万円、年間〇〇万円」というように、期間ごとの目標を明確に示すことがおすすめです。

また、顧客層のターゲット設定や競合分析についても「誰に」「何を」「どのように」を意識しながら具体的に説明します。特に、競合他社との差別化ポイントを示す際には、数値データや実績を用いて説得力を高められるよう工夫しましょう。

なお、抽象的な表現を避けて具体的なエビデンスを示せば、事業計画の信頼性が向上します。例えば、「売上を伸ばす」などの抽象的な表現ではなく、「SNS広告を強化し、1カ月以内にフォロワーを5000人増加させる」など具体的な数値ベースで施策を記載すると説得力が高まります。

競合調査を綿密におこなう

競合調査は事業計画書を作成する上で重要なステップであり、自社が参入する市場環境を正しく把握すれば競合他社との差別化ポイントが明確となります。競合調査をおこなう際には、競合企業の数・価格設定・商品ラインナップ・マーケティング手法などの項目を調べましょう。

競合調査をおこなった結果は、市場シェアの予測や価格競争力についての説明に活用できます。金融機関の融資担当者は事業の将来性と競争力を重視するため、競合調査の結果をしっかり記載すれば融資審査を有利に進められます。

事業計画書の作成でおすすめの相談先

事業計画書の作成でおすすめの相談先として、以下の2つがあげられます。

相談したい内容に応じて、上記の相談先を使い分けましょう。

税理士・中小企業診断士

税理士や中小企業診断士は、事業計画書の作成において最も頼りになる専門家の1つです。特に、資金計画や損益計画など数値の部分を正確に作成する際にアドバイスを受けられます。

税理士は企業の財務状況把握に長けているため、収益見通しや返済計画を現実的なものにするサポートが可能です。さらに、税務面でのアドバイスも受けられるため、事業計画書の完成度が高まります。

中小企業診断士は経営全般のアドバイスをおこなう専門家で、事業内容の分析や市場環境の調査など事業計画の方向性を客観的に見直すサポートを受けられます。また、競合分析や販促戦略の見直しなど、幅広い視点でのアドバイスが得られる点も魅力です。

商工会議所

商工会議所は、地域の中小企業や個人事業主をサポートする公的な団体です。事業計画書の作成に関する相談に無料または低料金で応じているため、特に資金が限られている創業者におすすめです。

商工会議所では、事業計画書の基本的なフォーマットの提供や計画書作成の講座を開催しています。さらに、中小企業診断士や税理士などの専門家との面談を調整してくれるケースもあります。そのため、事業計画書の作成から融資の相談まで一貫してサポートを受けることが可能です。

事業計画書のテンプレート3選

事業計画書のテンプレートは、以下の3カ所から入手が可能です。

必要に応じて、上記から事業計画書のテンプレートを入手しましょう。

F&M Club

引用：F&M Club

F&M Clubは、株式会社エフアンドエムが提供する中小企業向けのバックオフィス業務支援サービスです。F&M Clubの公式サイトで会員登録をおこなえば、事業計画書のテンプレートを無料でダウンロードできます。

F&M Clubのテンプレートはエクセル形式で提供されており、入力しやすく必要な項目の追加・編集が簡単にできます。また、予想損益や資金繰りまでを一度に作成できる構成となっており、初めての方でも使いやすい設計です。無料で高品質なテンプレートを入手したい方には、F&M Clubで無料会員登録をおこないましょう。

J-Net21

引用：J-Net21

J-Net21は、中小企業基盤整備機構が運営する中小企業ビジネス支援サイトです。同サイトでは起業準備から事業計画作成、各種必要申請書類まで、すぐに使えるひな形を提供しています。

事業コンセプトシート・市場調査シート・損益計画書など多岐にわたるテンプレートが揃っており、記入例もセットになっていて具体的な記載方法を学べます。事業計画書のテンプレートは以下のリンクからダウンロードが可能です。

参考：事業計画書の作成例｜J-Net21

日本政策金融公庫

引用：日本政策金融公庫

日本政策金融公庫は政府系金融機関として多くの事業者を支援しており、公式サイトで事業計画書のひな形や創業計画書のテンプレートを提供しています。テンプレートはPDFやエクセル形式でダウンロード可能で記入例や動画による説明も用意されているため、初めての方でも安心して作成を進められます。

特に、日本政策金融公庫で融資の申請を検討している方にとって同公庫のテンプレートを使用すれば必要書類の準備がスムーズにおこなえます。公的機関が提供する信頼性の高いテンプレートを利用したい方におすすめで、以下のリンクからダウンロード可能です。

参考：各種書式ダウンロード｜日本政策金融公庫

事業計画書に関するよくある質問

事業計画書に関するよくある質問として、以下の2つがあげられます。

事業計画書で疑問点がある場合は、上記質問への回答を参考にしてください。

事業計画書は個人事業主も必要？

個人事業主として事業を開始する際、法的には事業計画書の作成は義務づけられていません。しかし、事業の成功や持続的な成長を目指す上で事業計画書の作成は非常に有益です。具体的なメリットとして、以下があげられます。

以上のように、個人事業主であっても事業計画書の作成は事業運営の質を向上させる有益なツールです。詳細な作成方法やテンプレートについては、専門家や公的機関のサポートを活用しましょう。

事業計画書とビジネスプランの違いは？

「事業計画書」と「ビジネスプラン」は同義で使われるケースがありますが、厳密には異なる側面を持っています。事業計画書とビジネスプランの主な違いは、以下の通りです。

事業のステージや目的に応じて、事業計画書とビジネスプランを使い分けましょう。

まとめ

事業計画書は事業の方向性を具体的な数字で示し、ビジネス成功の鍵となる重要書類です。事業計画書を作成する目的は、目標達成に向けた道筋を明確にして金融機関や取引先の信頼を得る点にあります。特に、融資を受ける際は事業計画の実現可能性や返済能力が重要な評価ポイントです。

事業計画書は税理士や商工会議所などの専門家に相談すれば、完成度を高められます。また、F&M ClubやJ-Net21、日本政策金融公庫が提供するテンプレートを活用して効率的に作成することもおすすめです。本記事を参考に、実現可能な事業計画を作成して事業をスムーズに軌道へ乗せましょう。

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